Mari belajar mengenai Apa itu Penipuan Keuangan?

Suap adalah salah satu bentuk penipuan keuangan.

Penipuan keuangan adalah situasi di mana pengelolaan sumber daya keuangan yang legal dan etis tidak terjadi. Di sebagian besar negara di seluruh dunia, jenis penipuan ini terjadi karena keputusan dan tindakan yang disengaja yang dibuat oleh orang-orang yang menangani uang dan aset lainnya atas nama pemberi kerja atau klien. Namun, ada beberapa tempat di seluruh dunia di mana kesalahan penanganan dana yang tidak disengaja juga diklasifikasikan sebagai penipuan dan dikenakan sanksi hukum yang sama dengan tindakan yang disengaja.

Mengenali penipuan keuangan seringkali memerlukan peninjauan catatan penggajian untuk tanda-tanda bahwa karyawan yang diberhentikan masih menerima cek.

Dalam kebanyakan kasus, penanganan sumber daya keuangan yang curang akan menyebabkan kerugian besar bagi investor atau perusahaan . Kerugian finansial terkadang disembunyikan dengan hati-hati dalam catatan akuntansi yang digunakan untuk melacak aktivitas yang melibatkan sumber daya, memungkinkannya untuk berlanjut sampai banyak uang dan aset lainnya disedot dan tidak lagi berada dalam kendali pemiliknya. Penipuan bisnis jenis ini dapat dilakukan oleh pejabat atau karyawan perusahaan mana pun yang memiliki akses ke sumber daya perusahaan, dan dapat berlanjut untuk waktu yang lama sebelum menjadi jelas.

Ada beberapa cara yang berbeda bahwa penipuan keuangan dapat terjadi. Pendekatan yang paling umum adalah menyalahgunakan dana atau sumber daya lainnya. Misalnya, mengirimkan laporan pengeluaran yang berisi item baris untuk pengeluaran sah yang tidak pernah terjadi dapat dianggap sebagai aktivitas penipuan. Dengan cara yang sama, pencurian inventaris atau pengisian pembayaran gaji yang disengaja juga akan dianggap sebagai aktivitas yang tidak etis dan biasanya ilegal.

Memalsukan laporan dan catatan keuangan juga akan dianggap sebagai contoh penipuan keuangan. Dikenal di beberapa negara sebagai “memasak buku,” Piutang dan Hutang sengaja diubah untuk menyembunyikan fakta bahwa dana yang diambil oleh perusahaan dialihkan untuk penggunaan pribadi seseorang yang terlibat dalam proses akuntansi. Dalam beberapa kasus, dua set catatan akuntansi dapat dipertahankan. Satu set adalah akuntansi yang benar dan akurat, sementara yang lain adalah akuntansi yang diubah yang dapat digunakan untuk mengalihkan kecurigaan aktivitas ilegal kapan dan jika diperlukan.

Penipuan keuangan juga terjadi ketika suap atau suap diterima untuk memanipulasi keputusan bisnis. Dalam situasi di mana seorang karyawan diketahui terlibat dengan pesaing, konflik kepentingan biasanya terjadi dan dapat melibatkan penjualan informasi kepemilikan untuk keuntungan pribadi. Dengan kedua situasi tersebut, penerimaan keuntungan moneter oleh individu cenderung merugikan perusahaan secara finansial dan mengakibatkan kerugian yang tidak akan terjadi sebaliknya.

Bergantung pada sifat penipuan keuangan, perusahaan dapat memilih untuk menempuh tindakan hukum untuk memulihkan aset yang hilang, atau menangani situasi secara internal. Jalannya tindakan seringkali tergantung pada jumlah penipuan, dan seberapa besar kerusakan yang diyakini perusahaan akan terjadi pada kepercayaan konsumen terhadap perusahaan jika penipuan itu dipublikasikan. Dalam beberapa kasus, karyawan yang bersalah melakukan penipuan dapat ditawari kesempatan untuk membayar ganti rugi sebagian dan mengundurkan diri dari posisinya, dan masalah tersebut dianggap selesai. Di lain waktu, perusahaan dapat memilih untuk menuntut penipuan menggunakan segala cara yang disediakan oleh undang-undang saat ini.