Secara historis, sebagian besar bank besar seperti yang kita lihat sekarang memiliki awal yang sederhana dan melayani kebutuhan komunitas etnis tempat ia memulai bisnisnya. Kegiatan mereka bersifat regional, dengan operasi yang relatif sederhana untuk memobilisasi simpanan dan memberikan pinjaman kepada pengusaha pilihan mereka.
Bank tidak memiliki kebijakan pinjaman yang terdokumentasi karena dianggap menghambat pertumbuhan bisnis. Urusan pemberian pinjaman diserahkan kepada kebijaksanaan mutlak Dewan Direksi dan eksekutif manajerial bank lainnya. Kebijakan pinjaman sebagai dokumen tertulis tidak disukai oleh sejumlah besar bankir dengan alasan akan menghalangi fleksibilitas dalam keputusan pinjaman.
Namun, deregulasi pasar keuangan dan pergerakannya menuju integrasi global, bersama dengan pemberlakuan norma kehati-hatian seperti kecukupan modal dan persyaratan pencadangan yang lebih ketat, telah mengharuskan bank memiliki kerangka kebijakan yang terdokumentasi dengan baik untuk aktivitas pemberian pinjamannya.
Tidak adanya kebijakan pinjaman yang terdefinisi dengan baik sering mendorong bank untuk melakukan pertumbuhan portofolio pinjaman mereka secara sembrono tanpa memperhatikan norma kehati-hatian dalam menyebarkan risiko dengan memberikan pinjaman ke berbagai sektor industri, perdagangan dan perdagangan. Awalnya, bank-bank hampir tidak akan membiayai kegiatan pertanian dan kebutuhan ekonomi lainnya dari lapisan masyarakat yang lebih lemah.
Pada dasarnya kinerja sektor keuangan dan perbankan sangat bergantung pada kinerja sektor riil perekonomian. Sektor riil meliputi kegiatan ekonomi dari sektor pertanian, manufaktur, dan perdagangan suatu negara. Oleh karena itu, perumusan kebijakan perkreditan suatu bank harus didahului dengan analisis strategi pengelolaan keuangan nasabah peminjam yang utamanya bergerak di sektor riil. Dengan demikian, kebijakan pinjaman organisasi perbankan harus mengalir keluar dari perencanaan strategisnya.
Unsur-unsur kebijakan perkreditan terutama diambil dari rencana strategis organisasi perbankan. Perencanaan didasarkan pada berbagai asumsi dan target untuk berbagai jenis pinjaman ditetapkan sesuai dengan itu. Tujuan utama dari kebijakan pinjaman adalah membuat strategi untuk memaksimalkan pengembalian atau keuntungan dan meminimalkan risiko.
Seiring dengan memaksimalkan keuntungan kebijakan pinjaman juga harus mencakup tujuan:
(i) Mempertahankan basis modal yang memadai untuk pertumbuhan dan persyaratan peraturan; dan
(ii) Melakukan fungsi pinjaman dalam kerangka analisis risiko yang terkelola.
Dengan proses disintermediasi dan reformasi sektor keuangan dan perbankan, bank-bank komersial dihadapkan pada persaingan yang sangat ketat. Deregulasi suku bunga telah membuat persaingan semakin ketat . Dalam keadaan tersebut, bank harus mencari jalan lain untuk menghasilkan pendapatan, terutama semakin banyak bisnis non-dana untuk pendapatan berbasis biaya. Untuk memastikan pertumbuhan pendapatan, bank harus bergantung secara substansial pada bisnis yang tidak didanai seperti pembukaan letter of credit, penerbitan bank garansi, penjualan produk pihak ketiga, yaitu reksa dana, asuransi, dll.
Dengan jenis transformasi yang terjadi di industri perbankan, menjadi penting bagi bank untuk menyadari pendapatan dan kualitas aset mereka. Karena laba adalah hadiah atas kapasitas menanggung risiko, selisih antara biaya dana dan hasil uang muka yang tersedia jika aset pinjaman berkualitas tinggi semakin tipis dari hari ke hari. Oleh karena itu, bank perlu secara bijaksana melengkapi prioritas kualitas aset kredit dengan prioritas keuntungan maksimum.
Kebijakan pinjaman harus mengatur semua kredit dan eksposur terkait kredit, baik berbasis dana maupun non-dana. Ini akan mencakup fasilitas berbasis dana jangka pendek, jangka menengah dan jangka panjang, serta bisnis berbasis non-dana dan eksposur di pasar valuta asing, jika ada. Kebijakan tersebut juga harus diterapkan pada investasi bank di pasar uang dan pasar saham dan surat utang.
Kebijakan pinjaman harus mencakup semua jenis pelanggan dari berbagai segmen seperti individu, perusahaan perseorangan dan kemitraan, perwalian, perkumpulan dan asosiasi orang, perusahaan dan korporasi, baik di sektor swasta maupun pemerintah.
Kebijakan pinjaman harus fokus pada keuangan terarah seperti pinjaman sektor prioritas di India serta uang muka untuk usaha kecil dan menengah dan rumah komersial besar lainnya. Harus ada kebijakan yang jelas untuk pembiayaan ke sektor ritel, yang terdiri dari pinjaman pribadi, pinjaman pendidikan, pinjaman perumahan, pinjaman hipotek, dll.
Kebijakan pinjaman yang disusun oleh bank dapat diubah dari waktu ke waktu, tergantung pada keseluruhan lingkungan ekonomi dan bisnis di negara tersebut dan dunia pada umumnya. Prioritas bank yang rendah untuk pemberian pinjaman harus diberitahukan dengan jelas kepada petugas kredit untuk pelaksanaannya. Kebijakan Pinjaman yang terdokumentasi dengan baik menahan pembiayaan sembrono oleh para eksekutif bank yang memiliki naluri untuk mengambil alih bank.
Dengan memberikan pinjaman dan uang muka, bank komersial menambah pasokan uang di negara tersebut. Oleh karena itu, dikatakan bahwa bank menciptakan uang dan menambah simpanan dalam sistem perbankan. Setiap kali bank komersial meminjamkan sejumlah uang kepada pelanggan, uang yang dipinjamkan disimpan di rekening pelanggan untuk digunakan atau dicairkan dengan membayar langsung kepada penerima manfaat yang telah memasok barang atau jasa kepada pelanggan bank.
Penerima uang yang dicairkan menyimpannya di rekening mereka di bank lain. Oleh karena itu, dalam kedua kasus tersebut, pinjaman awal yang diberikan oleh bank telah menghasilkan lebih banyak uang dengan cara disimpan baik di bank yang sama atau di bank lain dan simpanan tersebut dapat digunakan untuk memperpanjang pinjaman selanjutnya setelah menyimpan cadangan yang diperlukan bersama dengan apa wajib memenuhi permintaan penarikan tunai oleh deposan.
Bank tahu dari pengalaman mereka bahwa semua deposan tidak datang pada waktu yang sama untuk penarikan seluruh simpanan mereka, dan kapan pun jumlah uang yang diperlukan untuk memenuhi permintaan penarikan tidak melebihi 10% dari total simpanan. Ini mendorong bank untuk meminjamkan 90% dari simpanan, yang menghasilkan lebih banyak uang dan simpanan. Inilah yang disebut Multiplier Effect Pinjaman Bank, yang berperan sebagai pendorong bagi pertumbuhan ekonomi suatu negara.
Karena bank berurusan dengan uang masyarakat dalam bentuk simpanan, mereka harus melakukan beberapa tindakan pencegahan agar uang yang dipinjamkan dapat diperoleh kembali dengan bunga dan biaya lain yang terkait dengannya.
Oleh karena itu, bank harus memastikan hal-hal berikut:
Keamanan:
Bank harus memastikan keamanan dana yang dipinjamkan oleh mereka karena keberadaan bank bergantung pada pemulihan jumlah dengan bunga. Peminjaman yang sembrono kemungkinan besar akan membuat bank dalam kesulitan besar yang dapat membuat bank tersebut likuidasi.
Likuiditas:
Sebagian besar simpanan yang dimobilisasi oleh bank dibayarkan sesuai permintaan. Oleh karena itu, bank tidak dapat mengunci dana mereka untuk jangka waktu yang sangat lama atau secara permanen. Bank diharuskan untuk mempertimbangkan likuiditas dana sejauh mungkin sehingga, jika diperlukan, mereka dapat memperoleh kembali uangnya dengan menarik kembali uang muka, jika diperlukan.
Bukanlah fungsi bank komersial untuk memberikan pinjaman yang lebih atau kurang bersifat permanen, meskipun seringkali bank memberikan pinjaman jangka menengah untuk proyek manufaktur, sektor infrastruktur, dll. Secara tradisional, bank melayani pekerjaan kebutuhan modal badan usaha yang didaur ulang dalam waktu singkat, tergantung pada sifat siklus usaha badan usaha tersebut.
Tujuan Pinjaman:
Bank harus sepenuhnya menyadari tujuan atau penggunaan akhir dari pinjaman yang dibutuhkan oleh peminjam. Sangat penting bagi bank untuk mengetahui apakah peminjam akan dapat membayar kembali pinjaman dengan menggunakan uang untuk tujuan yang dinyatakan pada saat penarikan pinjaman. Singkatnya, bank harus memastikan kelayakan ekonomi dari tujuan pinjaman tersebut.
Meskipun pinjaman umumnya dapat dilunasi oleh peminjam sesuai permintaan, mungkin ada contoh di mana peminjam diizinkan untuk menggunakan dana tersebut untuk jangka waktu tertentu dan pembayarannya dibagi dalam jangka waktu tertentu dengan mencicil.
Penting bagi bank untuk memiliki portofolio pinjaman atau kredit yang terdiversifikasi, sehingga semua dana yang dipinjamkan oleh bank tidak terkonsentrasi pada satu atau dua segmen kegiatan ekonomi. Nasib bank tidak boleh berfluktuasi dengan naik turunnya kinerja segmen industri tertentu. Prinsip utamanya di sini adalah ‘jangan menaruh semua telur dalam satu keranjang’.
Keamanan:
Meskipun keamanan tidak dapat menjadi satu-satunya kriteria untuk memberikan pinjaman dan kredit oleh bank, kepentingannya juga tidak dapat diremehkan. Keamanan hanyalah bantalan untuk ‘ jatuh kembali, jika peminjam gagal membayar kembali pinjaman dalam keadaan normal. Kecukupan jaminan saja tidak bisa menjadi satu-satunya pertimbangan untuk menentukan kesesuaian atau kelayakan kredit peminjam.
Bank ingin merealisasikan iuran mereka dalam kegiatan bisnis normal dari operasi bisnis normal peminjam – daripada merealisasikan iuran mereka dengan membuang jaminan yang ditawarkan oleh peminjam. Selain itu, menjual sekuritas seringkali memakan waktu, dan terkait dengan biaya petugas.
Keamanan yang ditawarkan terhadap pinjaman dan uang muka sangat luas. Ini umumnya mencakup saham dalam bentuk bahan mentah, barang jadi, barang dalam proses, debitur bermacam-macam, pabrik dan mesin, tanah dan bangunan, deposito tunai di bank, emas, saham perusahaan dan sekuritas kertas lainnya. Lebih sering daripada tidak, bank memperoleh keamanan properti pribadi dari promotor, direktur, mitra, dan pemilik lain dari badan usaha.
Keamanan yang ditawarkan oleh peminjam harus memiliki kualitas berikut:
(i) Marketability Bank harus memastikan bahwa sekuritas yang ditawarkan dapat dijual dengan mudah, tanpa banyak diskon atau pengurangan nilainya pada saat ditawarkan kepada bank. Nilai jaminan dalam bentuk saham dan obligasi perusahaan yang diajukan ke bank kadang-kadang tidak stabil dan sebagian besar dari nilai tersebut dapat terhapus jika terjadi likuidasi perusahaan relatif. Obligasi pemerintah atau sekuritas bermata emas lainnya dianggap sangat aman dalam hal ini.
(ii) Stabilitas Harga Karena tujuan utama bank bukan untuk mendapatkan keuntungan tak terduga dari pelepasan sekuritas, bank biasanya ingin melihat bahwa harga sekuritas yang ditawarkan, pada umumnya, stabil. Spekulasi harga sekuritas tidak bisa menjadi motif bank.
(iii) Bebas dari Hak Tanggungan Sebelum menerima suatu jaminan, bank harus memastikan bahwa itu adalah aset yang tidak dibebani, dan tidak ada orang atau badan lain yang mendapat beban apapun atas aset tersebut.
Peminjam adalah keamanan yang paling penting. Jika peminjam adalah orang yang berkomitmen, dia akan membayar pinjaman dengan cara apa pun.
Ketergantungan total bank pada keamanan tanpa mengevaluasi kelayakan kredit peminjam seringkali penuh dengan kemungkinan mengalami kesulitan. Jika peminjam adalah orang yang berintegritas, bahkan jika bisnisnya gagal, dia akan berusaha sekuat tenaga untuk membayar kembali pinjaman tersebut.
Di sisi lain, jika peminjam acuh tak acuh dalam hal pelunasan pinjaman, bank harus bergantung pada keamanan yang ditawarkan, dan penjualan darurat keamanan mungkin tidak menghasilkan jumlah yang memadai untuk melunasi pinjaman, dan setelah itu, dimulainya tindakan hukum untuk pemulihan akan memerlukan proses yang berlarut-larut dan mahal di dalam atau di luar pengadilan. Ada pepatah lama yang sering digunakan oleh para bankir, ‘peminjam kelas satu dengan keamanan kelas dua jauh lebih aman daripada peminjam kelas dua dengan keamanan kelas satu’.
Oleh karena itu, peminjam lebih penting daripada keamanan dan saat menilai proposal pinjaman, empat ‘C’ berikut dari peminjam harus diperiksa dengan cermat:
Karakter:
Karakter peminjam akan menunjukkan apakah dia orang yang suka berkata-kata atau komitmennya. Siapa peminjam dan bagaimana latar belakang keluarganya merupakan aspek penting yang harus diperhatikan pihak bank. Apakah ada laporan peminjam tidak menghormati komitmennya? Bagaimana keadaan hubungannya dengan rekan bisnisnya dan orang-orang lain yang terlibat dalam bisnisnya? Bank harus berusaha memastikan apakah peminjam adalah orang terhormat yang memahami tanggung jawabnya dan menjalankan bisnisnya secara hati-hati.
Kapasitas:
Kapasitas peminjam mengacu pada kemampuannya untuk menjalankan bisnisnya dengan hati-hati dan menghasilkan surplus yang memadai untuk membayar uang muka.
Saat melakukan penilaian, bank harus mempertimbangkan hal-hal berikut:
- Apakah bisnis itu baru atau sudah mapan
- Pengalaman peminjam dalam bidang usahanya dan apakah dia memiliki pengetahuan yang diperlukan tentang kegiatan relatif atau dia akan menjalankan bisnis dengan mempekerjakan manajer profesional dengan pengetahuan teknis yang diperlukan
- Daya jual produk yang akan diproduksi atau ditangani oleh bisnis
- Apakah peminjam memiliki kemampuan untuk menjalankan bisnis secara efisien dan memenuhi pesaingnya
Modal:
Bankir yang berhati-hati harus melihat bahwa peminjam memiliki jumlah modal yang masuk akal dan dia tidak berniat menjalankan bisnis sepenuhnya dengan uang pinjaman. Modal yang digunakan oleh peminjam akan memberikan marginnya untuk memperoleh aset melalui saham dalam perdagangan, pabrik dan mesin, tanah dan bangunan, dll. Modal dapat berupa uang tunai atau aset, misalnya tanah, bangunan, pabrik dan mesin .
Jaminan:
Aset yang dibuat dari jumlah pinjaman merupakan jaminan utama untuk fasilitas kredit yang diberikan oleh bank. Terlepas dari keamanan utama, properti lain yang ditawarkan oleh peminjam sebagai jaminan dikenal sebagai jaminan agunan. Tersedianya jaminan jaminan yang memadai menambah kelayakan kredit peminjam dan bank pemberi pinjaman juga mendapat faktor kenyamanan tambahan untuk mempertimbangkan pinjaman yang diminta.
Selain empat C tersebut di atas, setiap kali calon debitur mendatangi bank untuk mendapatkan fasilitas pinjaman, bank harus berusaha untuk memastikan hal-hal berikut, sebaiknya melalui interaksi pribadi dengan calon debitur:
(i) Rincian bisnis – konstitusi bisnis dan tahun berdirinya, siapa promotornya, posisi bisnis di pasar, produk yang ditangani, dll. Jumlah investasi oleh promotor dalam bentuk modal , bersama dengan hasil kerja dua atau tiga tahun terakhir, juga harus diminta.
Kelayakan ekonomi dari kegiatan bisnis yang akan dibiayai harus dipastikan. Kelangsungan hidup bisnis adalah yang paling penting, karena jika tidak, perolehan laba dan pembayaran kembali bunga dan jumlah pokok akan menjadi tidak pasti. Masalah kelayakan bisnis adalah inti dari proses penilaian dan jika bisnis tidak layak secara ekonomi dan layak secara teknis, hampir tidak ada kebutuhan untuk melanjutkan pinjaman yang diusulkan.
Untuk tujuan menetapkan kelayakan ekonomi dan kelayakan teknis, jika diperlukan, bank dapat memanfaatkan pendapat dari para ahli relatif di lapangan. Seluruh aktivitas bisnis berada di sekitar penjualan yang diproyeksikan, yang harus dapat dicapai dan realistis.
Mempertimbangkan persaingan di pasar untuk produk tersebut dan pengetahuan teknis yang tersedia untuk memproduksinya, harus dipastikan apakah jumlah penjualan yang diproyeksikan masuk akal atau tidak. Jika diperlukan, penggunaan kelompok riset pasar atau pakar teknis terkait dapat digunakan.
(ii) Mengapa peminjam membutuhkan uang muka dan bagaimana pengelolaannya sejauh ini? Apa tujuan sebenarnya dari pinjaman yang diperlukan?
(iii) Apa kewajiban saat ini – baik pribadi maupun bisnisnya?
(iv) Bagaimana rincian harta yang dimilikinya? Apakah ada pinjaman terhadap mereka? Nama wasit, termasuk bank yang ada, juga harus diperoleh.
(v) Berapa jumlah pinjaman yang dibutuhkan dan bagaimana peminjam sampai pada jumlah pinjaman yang dibutuhkan?
(vi) Apa sekuritas yang dapat ditawarkan peminjam, bersama dengan nilai pasarnya?
(vii) Bagaimana peminjam mengusulkan untuk membayar kembali pinjaman?
Informasi di atas yang diperoleh bank harus diverifikasi dari berbagai sumber. Proses ini, yang dikenal sebagai penyelidikan kredit, sangat penting untuk menetapkan kelayakan kredit peminjam. Informasi yang diberikan oleh peminjam harus dilengkapi dengan laporan pasar tentang peminjam, pajak penghasilannya, pajak penjualan dan pengembalian pajak kekayaan. Jika peminjam memiliki rekening di bank lain, laporan status dari bank tersebut juga harus diperoleh.
Mengumpulkan informasi di atas adalah bagian dari proses penilaian kredit, dan untuk melihat informasi yang diberikan, bank harus melanjutkan pemeriksaan pra-sanksi, yang merupakan salah satu bagian terpenting dari proses pengambilan keputusan. Keterangan-keterangan yang telah disampaikan oleh calon peminjam perlu sedapat-dapatnya diperiksa dengan memeriksa tempat usaha dan barang-barang lain yang ditawarkan sebagai jaminan oleh peminjam.
Dimanapun pinjaman yang diminta diajukan untuk dijamin oleh penjamin, wawancara pribadi dengan penjamin dan pemeriksaan properti penjamin jika ditawarkan sebagai jaminan juga diperlukan. Nilai penjamin dan kapasitasnya untuk menjamin pinjaman harus dipastikan. Jika penjamin adalah orang luar, minatnya untuk memperpanjang jaminan harus selalu dipastikan.