Pada artikel ini akan dibahas mengenai model rating CAMELS bank domestik.
Terlihat bahwa cabang-cabang bank dinilai berdasarkan profil risiko bisnisnya. Berdasarkan temuan auditor internal, cabang diklasifikasikan menjadi lima kategori, yaitu (i) Berisiko Rendah, (ii) Berisiko Sedang, (iii) Berisiko Tinggi, (iv) Berisiko Sangat Tinggi, dan (v) Sangat Berisiko Berisiko tinggi. Peringkat cabang dikonsolidasikan dan peringkat bank secara keseluruhan dapat diselesaikan.
Namun, otoritas pengatur perbankan dari berbagai negara melanjutkan kriteria pemeringkatan sejalan dengan model pemeringkatan CAMELS internasional. Meskipun cabang-cabang dinilai berdasarkan profil risiko mereka, seperti yang disarankan dalam Rekomendasi Komite Basel, peringkat keseluruhan bank, secara keseluruhan, tetap dilakukan sesuai dengan kriteria peringkat CAMELS.
CAMELS mewakili enam parameter penting:
Otoritas pengatur menetapkan bobot yang ditentukan berdasarkan skala mulai dari 1 hingga 100 terhadap beberapa sub-parameter di bawah masing-masing dari enam komponen yang disebutkan di atas. Bergantung pada bobot agregat untuk bank, otoritas pengatur sampai pada peringkat berikut:
Bank Domestik:
Simbol peringkat A hingga E menunjukkan seperti di bawah:
Parameter Peringkat Bank Asing:
Otoritas pengatur India, yaitu, Reserve Bank of India melakukan inspeksi keuangan tahunan bank dan memberikan peringkat kepada bank berdasarkan model peringkat CAMELS. Namun, bank asing yang beroperasi di India dinilai sesuai dengan parameter CACS yang disebutkan di atas.
Kinerja suatu bank dianalisis oleh regulator negara asal, maupun negara asing sesuai dengan parameter berikut:
- Rasio efisiensi beban:
Biaya Bukan Bunga dikurangi Pendapatan Bukan Bunga dibagi dengan total bisnis x 100. Kecenderungan yang meningkat akan menunjukkan kurangnya daya dukung beban.
- Rasio uang muka bermasalah:
Uang Muka Bermasalah dibagi dengan Uang Muka Total atau Bersih x 100. Tren yang meningkat menyiratkan peningkatan portofolio kredit macet secara bertahap.
- Indikator produktivitas:
Rekening simpanan per karyawan Simpanan per karyawan, rekening pinjaman per karyawan, uang muka per karyawan dan laba per karyawan.
- Setoran agregat:
Total simpanan bank pada penutupan tahun buku. Ini termasuk simpanan dari masyarakat dan bank. Dari sudut yang berbeda, simpanan ini sama dengan total semua giro dan deposito berjangka. Angka simpanan yang tinggi menandakan ekuitas merek bank, jaringan cabang, dan kekuatan mobilisasi simpanan.
- Dana kerja rata-rata (AWF):
AWF pada awal dan akhir tahun akuntansi atau kadang-kadang, bekerja sebagai rata-rata dua minggu atau bulanan.
- Dana kerja:
Ini adalah total sumber daya (total kewajiban atau total aset) bank pada tanggal tertentu. Total sumber daya meliputi modal, cadangan dan surplus, simpanan, pinjaman, kewajiban lain, dan provisi. AWF yang tinggi menunjukkan kekuatan total sumber daya bank. Ada sekolah teori yang berpendapat bahwa dana kerja sama dengan simpanan agregat ditambah pinjaman. Namun, pandangan yang lebih pragmatis yang sejalan dengan perhitungan kecukupan modal adalah memasukkan semua sumber daya dan bukan hanya simpanan dan pinjaman.
- Laba bersih:
Ini adalah laba setelah dikurangi provisi, amortisasi, dan pajak.
- Laba operasi:
Laba bersih, sebelum provisi dan kontinjensi, disebut laba operasi. Ini merupakan indikator profitabilitas bank di tingkat operasional.
- Kekayaan bersih:
Ini adalah agregat dari modal ekuitas inti dan cadangan serta surplus. Kekayaan bersih berwujud, yaitu bersih dari akumulasi kerugian dan biaya awal yang belum diamortisasi. Itu mewakili kekuatan inti bank dan menunjukkan margin keamanan bank, bantalannya untuk semua kreditur dan fondasi dasarnya.
- Total utang terhadap kekayaan bersih:
Rasio ini dinyatakan sebagai angka. Rasio yang sesuai di perusahaan manufaktur sebagai rasio utang-ekuitas. Rasio ini menunjukkan tingkat leverage bank, relatif terhadap kekayaan bersihnya. Rasio yang lebih tinggi adalah bukti kemampuan bank untuk memanfaatkan kekayaan bersihnya secara efektif.
- Uang muka kotor:
Ini termasuk cerukan, tagihan dibeli dan diskon, kredit tunai, pinjaman dan pinjaman berjangka. Dari sudut yang berbeda, uang muka agregat mencakup uang muka di dalam dan di luar negeri.
- Investasi:
Investasi meliputi investasi pada sekuritas pemerintah, saham, obligasi, surat berharga komersial dan surat utang serta sekuritas lain yang disetujui.
- Pendapatan bunga:
Jumlah total diskon, bunga dari pinjaman, uang muka dan investasi dan dari keseimbangan dengan otoritas pengatur dan arus bunga lainnya.
- Pendapatan bunga terhadap dana kerja rata-rata:
Dinyatakan sebagai persentase, rasio ini menunjukkan kemampuan bank untuk memanfaatkan rata-rata total sumber dayanya dalam meningkatkan arus utama pendapatan bunga operasionalnya.
- Pendapatan bukan bunga:
Ini adalah pendapatan lain dari bank. Ini termasuk barang-barang seperti pertukaran, komisi, broker, keuntungan penjualan dan revaluasi investasi dan keuntungan dari transaksi valuta asing.
- Pendapatan nonbunga terhadap dana kerja rata-rata:
Rasio menunjukkan kemampuan bank untuk mendapatkan dari sumber non-konvensional. Dalam lingkungan yang diliberalisasi, rasio ini menjadi penting, karena mencerminkan kemampuan bank untuk mengambil keuntungan penuh dari kebebasan operasionalnya.
- Penyebaran bunga:
Ini adalah kelebihan dari total bunga yang diperoleh dari total bunga yang dikeluarkan. Penyebaran bunga sangat penting untuk kesuksesan bank karena memberikan pengaruh yang kuat pada keuntungannya.
- Penyebaran bersih:
Ini adalah istilah alternatif untuk laba operasi di industri perbankan. Rasio net spread to AWF mengungkapkan banyak hal tentang efisiensi operasional bank secara keseluruhan.
- ATMR:
Nilai tertimbang menurut risiko kumulatif aset ditambah kredit tertimbang menurut risiko dikonversikan dengan kewajiban kontinjensi, yang digunakan sebagai penyebut untuk menghitung rasio kecukupan modal bank.
- Modal yang disesuaikan dengan rasio aset tertimbang menurut risiko:
Ini memperhitungkan modal yang tidak terganggu (net of net NPAs) yang tersedia di bank untuk memitigasi potensi dampak buruk dari risiko kredit, pasar dan operasional.
- Laba bersih AWF:
Rasio ini merupakan indikator bukti penggunaan sumber daya yang sangat baik dan pengungkit dana yang optimal.
- Laba bersih terhadap kekayaan bersih:
Rasio tersebut setara dengan rasio pengembalian bersih nilai yang digunakan di industri lain. Ini adalah indikator profitabilitas dan pengembalian dana pemegang saham.
- Rasio kecukupan modal:
Rasio ini berkaitan dengan kekayaan bersih inti bank terhadap aset tertimbang menurut risikonya. Rasio tersebut adalah ukuran tingkat kapitalisasi bank yang didorong oleh risiko yang diterima secara internasional. Rasio yang lebih tinggi menunjukkan bahwa bank dikapitalisasi dengan baik terhadap risiko yang dirasakannya. Ini adalah indikator yang sangat baik untuk solvabilitas jangka panjang bank.
- Bisnis:
Ini sama dengan simpanan agregat ditambah uang muka agregat.